来源：2021-01-08
浏览：（328） 点赞：（2） 评论：（）
财务报销制度内容概述。
1.制定原因
(1)为加强资金管理，提高资金使用效率，制定本制度。
(2)各费用支出，要求清算人提供合法有效的原始证明书，要求收据正规，客户名栏填写本公司全名，日期清晰，大小写金额一致，整齐贴在公司统一发行的原始证明书贴上，原始证明书贴上日期、发票数量和大写、小写金额、用途自制证明书应列明项目名称、制表人、单价和金额，按部门印鉴。财务部门初审。
2.报销差旅费
出差人员清算出差费必须提供住宿收据，填写《出差费清算表》的开始日期、出差事由、票据金额等项目按规定填写，本部门负责人签字，负责人签字同意，指挥部领导批准，财务负责人审查后清算。
3.办公用品、书籍等管理费用报销
购买办公用品必须在综合处统一购买。购买时，先做好计划，经领导同意。清算时，要求收据明确填写，大量购买，收据不能一一列出时，必须附上供应商盖章的清单。行政办公室负责检查，本部门负责人签字，主管领导签字同意，指挥部领导批准，财务部负责人批准签字结算。
其他部门和部门(个人)确实需要购买特殊办公用品用具时，列出计划，说明用途，经领导同意后，行政办公室统一购买，办理检查入库和收据登记手续，按上述手续签字结算。各部门、部门批准购买的业务用书和工具书，在发票向负责资料管理的人员处登记和办理收据手续后，由部门负责人检查签字，主管领导签字同意，由指挥部领导批准，由财务负责人审查结算。
4.付息费等财务费
存款利息由财务审计部按合同审计后，按财务有关规定入账。在银行购买支票、汇票证明书、支付汇款等，由财务审计部审查清算。
5.车辆维修费、购买汽油等车辆使用费报销
行政办公室根据车辆修理和相关规定进行审查，主管领导签字同意，指挥部领导签字，最后由财务负责人审查结算。所有罚款都不予清算。车辆清洗费不允许清算。
6.会费报销
必须取得正规发票，并附上说明开会时间、地点、参加人数、组织机构、费用明细清单，开会通知或邀请函，按规定程序结算。
7.业务活动费用报销
各部门、部门需要支出招待费用，必须向指挥部领导书面报告，批评后安排招待，清算时按规定程序清算。
8.通讯费报销
通讯费按指挥部相关标准，由行政处按规定程序报销。
9.职工参加业余教育等教育费用报销
参加各种考试前训练学习的，必须得到领导的同意，向行政事务所报告，经行政事务所审查后，按规定程序清算。
10.薪资福利性质收费
相关证明书经司令部领导层审查后，行政办公室必须按规定程序清算。
11.其他费用清算
以上不包括的其他费用开支，各部门负责人审查验收后，主管领导签字同意，指挥部领导签字后，由财务负责人签字，清算或领取。
(1)本公司员工的正常业务借款应填写事由，由主管领导或部门负责人签字，经指挥部领导批准办理借款手续，领导外出时，可按手续办理借款，然后办理补充手续。所有借款、借款支票，经营者应按规定及时办理清算手续。借出去的钱，支票丢失，借款人，借条人承担全部责任。
(2)各合同应付，主办方持有相应发票按合同规定程序处理付款，暂时无法提供发票，急需付款时，主办方按借款规定现行借款支付。
(3)内部借款必须由部门主管批准借款原因，由指挥部领导批准，经财务负责人批准后才能向出纳处借款。上次借款结算前，下次不允许借款。业务完成后10天内向财务办理清算手续。逾期财务部发催收通知，一星期后不还，财务部有权利从工资中顺序扣除。根据国务院颁发的《现金管理暂行条例》规定，现金支付应在结算起点不超过1000元零星支出，超过1000元应发行银行支票。特殊情况下需要现金的，指挥部领导批准，经财务部同意后可以支付现金。
凡本网注明“来源：职业病网”的所有作品，转载请注明“来源：职业病网”。
凡本网注明“来源：XXX（非职业病网）”的作品，均转载自其它媒体，转载目的在于传递更多信息，并不代表本网赞同其观点和对其真实性负责。
如因作品内容、版权和其它问题需要同本网联系的，请在相关作品刊发之日起30日内进行。
上一篇：企业如何申办环境管理体系认证？
延伸阅读
发表评论：
评论
.png)
已咨询:
